Хотя вы всегда можете использовать TFSA, чтобы хранить свои наличные и зарабатывать без уплаты налога на проценты, вы также можете использовать этот счет для инвестирования в различные активы, где прирост капитала, выплаты дивидендов и процентный доход защищены от налогов.

Существуют различные виды TFSA , которые обычно относятся к различным инвестициям. Они могут храниться в этих механизмах: депозит, аннуитет или доверительное управление.

Что вы можете держать в TFSA? 

Разрешено:

  • Наличные деньги, сберегательные продукты и GIC
  • Паевые инвестиционные фонды и ETF
  • Акции (котируются на торгах в Канаде и США)
  • Облигации (выпуски в Канаде и США)
  • Сегрегированные фонды
  • Золото серебро
  • Ипотека и МПК
  • Опции (только длительные и закрытые звонки)
  • Переменная рента

Запрещено

  • Иностранные активы, не номинированные в долларах США
  • Иностранная валюта, кроме доллара США
  • Цифровая или криптовалюта
  • Прямая недвижимость
  • ETN
  • Пожизненная рента
  • Короткая продажа

* Обратите внимание, что этот список относится к тому, что Канадское налоговое агентство (CRA) допускает в TFSA. Не все из этих инвестиций будут разрешены в зависимости от учреждения и их доверительных отношений. 

Что вы должны держать в своем TFSA?

Ответ на этот вопрос зависит от нескольких вещей, в том числе от вашей налоговой ситуации. Общего состава активов портфеля , временного горизонта инвестирования для этих фондов, а также от того, какие другие типы счетов у вас есть (как защищенные от налогов, так и открытые или незарегистрированные).

Преобладает мнение, что вы хотите максимизировать рост, который извлекает выгоду из налогового убежища, поэтому многие предпочтут вкладывать акции и / или паевые инвестиционные фонды в свои TFSA. Но только 50% прироста капитала облагаются налогом в Канаде. Между тем, процентный доход облагается 100% налогом. Поэтому есть некоторые, кто думает, что имеет смысл помещать фиксированный доход или облигации в TFSA.

Однако, когда доходность облигаций низкая , вы можете укрыть большую сумму. Нужно инвестировать в акции или связанные с акциями транспортные средства в вашем TFSA. И, если вы думаете, что цена золота или процентного дохода по ипотеке вырастет, вы также можете привести аргумент в пользу хранения драгоценных металлов или ипотечных кредитов в TFSA.

Между тем, серьезно не склонные к риску инвесторы могут предпочесть инвестировать в сберегательный продукт или в GIC в рамках своего TFSA. Обратите внимание, что многие из рекламируемых ставок на сберегательные продукты являются вводными предложениями и после этого резко падают.

Ваш общий набор активов и набор учетных записей важны, потому что вы хотите придерживаться своего целевого набора и выяснить, какие классы активов принадлежат к какому типу учетной записи в вашем общем портфеле. Вы можете внести до суммы пожизненного вклада в любую из разрешенных инвестиций, но то, как вы распределяете инвестиции в этих пределах, — это ваше решение.

Вы также должны учитывать любые требования к доходу и капиталу, а также график этих предполагаемых потребностей. Довольно часто временные горизонты и устойчивость к риску варьируются в зависимости от учетной записи и от вашей общей устойчивости к риску. Вы всегда можете получить доступ к деньгам в TFSA, но снятые суммы возвращаются в вашу комнату для взносов в начале следующего года.

Иностранные активы в TFSA

Все ваши инвестиции растут без налогообложения в TFSA, но есть некоторые случаи. Когда вы будете подлежать налогообложению — но не при росте. Наиболее распространенный сценарий, который приводит к налогообложению в TFSA. Инвестиции в США выплачивают дивиденды, которые облагаются 15% налогом у источника. По этой причине может иметь смысл держать инвестиции в США. которые приносят дивиденды, в RRSP, а не в TFSA.

Инвестиции, облагаемые иностранным налогом на прибыль, менее подходят для удержания в TFSA,. Эта ситуация может стать довольно сложной. Кроме того, у инвестора не будет возможности возместить этот налог за счет иностранного налогового кредита или вычета. Конкретный режим будет зависеть от деталей любых существующих налоговых соглашений с Канадой или их отсутствия.

В конце концов, лучший вариант инвестиций TFSA для вас. Лучше всего соответствует вашим финансовым целям и потребностям. Вы должны тщательно проанализировать свою ситуацию и немного вычислить, прежде чем принимать какие-либо решения.